為強(qiáng)化物料管理規(guī)范，保障資產(chǎn)賬實(shí)相符，11月13日，燃?xì)鉄崃静少?gòu)部聯(lián)合眾鑫審計(jì)團(tuán)隊(duì)開(kāi)展歐行項(xiàng)目物料庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作。本次盤(pán)點(diǎn)旨在摸清物料實(shí)際存量，排查管理漏洞，為后續(xù)采購(gòu)計(jì)劃優(yōu)化與成本管控提供數(shù)據(jù)支撐。
盤(pán)點(diǎn)前，成立了專(zhuān)項(xiàng)工作組，明確了分工職責(zé)。采購(gòu)部負(fù)責(zé)梳理物料臺(tái)賬、劃定盤(pán)點(diǎn)區(qū)域、準(zhǔn)備計(jì)量工具，提供采購(gòu)合同、入庫(kù)憑證等相關(guān)資料；眾鑫審計(jì)團(tuán)隊(duì)制定科學(xué)盤(pán)點(diǎn)方案，確定抽樣比例與核查標(biāo)準(zhǔn)，并開(kāi)展盤(pán)點(diǎn)前培訓(xùn)，確保參與人員熟悉流程與要求。
盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，工作人員采用“實(shí)地清查+賬物核對(duì)”相結(jié)合的方式，對(duì)倉(cāng)庫(kù)區(qū)域的物料進(jìn)行逐一清點(diǎn)、掃碼核對(duì)。重點(diǎn)核查物料名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、批次、保質(zhì)期等關(guān)鍵信息，詳細(xì)記錄物料存放狀態(tài)、完好程度，對(duì)積壓、閑置及臨近過(guò)期的物料單獨(dú)標(biāo)記。審計(jì)團(tuán)隊(duì)全程監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)過(guò)程，隨機(jī)抽取物料進(jìn)行復(fù)盤(pán)核查，確保數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確，同時(shí)對(duì)物料存儲(chǔ)條件、出入庫(kù)流程執(zhí)行情況進(jìn)行同步檢查。
此次盤(pán)點(diǎn)物料賬實(shí)一致，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果整體符合預(yù)期。后續(xù)，采購(gòu)部將以此次盤(pán)點(diǎn)為契機(jī)，完善物料管理制度，優(yōu)化庫(kù)存預(yù)警機(jī)制。眾鑫審計(jì)團(tuán)隊(duì)將出具專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，提出針對(duì)性改進(jìn)建議，助力企業(yè)提升物料管理精細(xì)化水平，為企業(yè)供應(yīng)鏈高效運(yùn)轉(zhuǎn)與穩(wěn)健發(fā)展筑牢基礎(chǔ)。
